손실 회피, 이미 가진 것을 잃는 감각
같은 금액이라도 받는 것보다 잃는 것이 행동에 더 크게 작용할 수 있다. 2012년에 발표된 현장 실험은 교사에게 성과급을 미리 지급하고 학생 성적이 기준에 못 미치면 반납하게 하는 방식을 시험했다. 이 방식에서 수학 점수는 표준편차 0.201에서 0.398 사이로 향상됐다. 동일한 금액을 통상적인 사후 지급 방식으로 준 다른 조건에서는 효과가 더 작았고 통계적으로 유의하지 않았다.
같은 돈, 다른 틀
2012년에 발표된 현장 실험은 손실이라는 틀이 행동을 얼마나 바꾸는지 비교적 깨끗하게 보여준다. 한 조건에서는 교사에게 성과급을 학년 초에 먼저 지급하고, 학생 성적이 기준에 못 미치면 그 돈을 돌려받았다. 다른 조건에서는 같은 금액을 통상적인 방식대로 성과가 확인된 뒤에 지급했다. 금액도 조건도 같고 달라진 것은 돈이 언제 손에 들어오느냐뿐이다. 결과는 갈렸다. 미리 지급한 조건에서 수학 점수는 표준편차 0.201에서 0.398 사이로 향상됐고, 사후 지급 조건의 효과는 더 작았으며 통계적으로 유의하지 않았다.
봉투가 손실 회피를 이용하는 방식
봉투 예산이 다른 예산 방식과 다른 지점이 여기 있다. 월말에 얼마를 썼는지 확인하는 방식에서는 지출이 이미 벌어진 일에 대한 보고다. 반면 봉투 방식에서는 달이 시작되기 전에 각 항목에 금액이 배정되고, 지출은 그 금액을 줄이는 행위가 된다. 화면에 남는 것은 쓴 금액이 아니라 남은 금액이다. 심리적으로 이 둘은 같지 않다. 이미 내 것이 된 봉투에서 줄어드는 숫자를 보는 것과, 아직 아무것도 아닌 총액에서 지출을 더해 가는 것은 다르게 느껴진다. 봉투 방식이 지출 억제에 유리하다고 여겨지는 이유가 이 구조다.
손실 틀은 부작용도 만든다
이 원리를 무제한으로 쓰면 곤란해지는 지점이 있다. 손실 틀은 강한 압력을 만들고, 압력이 지나치면 행동이 왜곡된다. 예산에서 흔히 나타나는 왜곡은 이런 것들이다. 필요한 치과 치료를 봉투가 비었다는 이유로 미루기, 봉투를 지키려고 다른 봉투에서 몰래 가져오기, 기록을 대충 하거나 아예 멈추기. 봉투가 죄책감 장치로 작동하기 시작하면 그 예산은 오래 못 간다. 그래서 실무적으로 두 가지 완충이 필요하다. 예비비 봉투를 별도로 두는 것, 그리고 봉투 간 이동을 금지하지 말고 기록만 남기게 하는 것이다.
0으로 만들지 않는 이유
손실 회피를 이해하면 여가 봉투를 0으로 잡으면 안 되는 이유도 설명된다. 금액이 0인 봉투는 모든 지출을 손실로 만든다. 손실이 반복되면 사람은 그 계정을 아예 보지 않게 되고, 결국 예산 전체를 놓는다. 작은 금액이라도 배정돼 있으면 그 안에서 쓰는 지출은 손실이 아니라 계획의 실행이 된다. 같은 금액을 쓰더라도 느낌이 다르고, 그 차이가 6개월 뒤에도 예산을 보고 있느냐를 가른다. 예산의 성능은 정확도만이 아니라 지속 가능성으로도 측정돼야 한다.
이 연구를 읽을 때 조심할 것
인용한 실험은 교육 현장의 성과급 설계를 다뤘고, 가계 지출을 검증한 것이 아니다. 표준편차 단위의 효과 크기를 개인 예산으로 옮길 방법도 없다. 그리고 손실 회피의 크기와 일반성에 대해서는 학계 안에서도 논쟁이 있다는 점을 알아둘 필요가 있다. 여기서 가져오는 것은 하나다. 같은 금액이라도 이미 가진 것으로 제시되느냐 앞으로 받을 것으로 제시되느냐에 따라 행동이 달라질 수 있다는 점이다. 봉투 방식은 그 차이를 설계에 반영한 도구다.
출처
아래 출처는 전부 직접 찾아 확인했다. 원문이 말하는 그대로 옮긴다.
-
Enhancing the Efficacy of Teacher Incentives through Loss Aversion: A Field Experiment
— NBER Working Paper No. 18237, 2012
교사에게 성과급을 미리 지급하고 학생 성적이 기준에 미달하면 반납하도록 한 조건에서 수학 시험 점수가 표준편차 0.201에서 0.398 사이로 향상됐다. 동일한 인센티브를 통상적인 사후 지급 방식으로 시행한 조건에서는 효과가 더 작고 통계적으로 유의하지 않았다.
자주 묻는 질문
봉투 예산이 다른 방식보다 효과적인가요?
인용한 연구는 봉투 예산을 검증한 것이 아니므로 그렇게 단정할 수 없다. 다만 구조상의 차이는 지적할 수 있다. 봉투 방식은 지출을 이미 배정된 금액의 감소로 보이게 하고, 사후 집계 방식은 총액의 증가로 보이게 한다. 손실 틀이 행동에 더 크게 작용할 수 있다는 실험 결과를 감안하면 이 차이가 의미를 가질 가능성이 있다. 어느 쪽이 본인에게 맞는지는 두어 달 써보고 판단하는 게 가장 확실하다.
봉투가 비면 죄책감이 드는데 정상인가요?
예상되는 반응이고, 지나치면 예산을 그만두게 만드는 원인이 된다. 그래서 두 가지 완충 장치를 둔다. 첫째, 예비비 봉투를 따로 만들어 예외적인 달을 흡수하게 한다. 둘째, 봉투 간 이동을 금지하지 말고 기록만 남긴다. 그리고 특정 봉투가 두세 달 연속 모자란다면 절제의 문제가 아니라 배정 금액이 틀린 것으로 본다. 그때는 노력을 늘리지 말고 숫자를 고친다.
여가 봉투를 0으로 잡으면 안 되나요?
권하지 않는다. 0인 봉투는 그 항목의 모든 지출을 손실로 만들고, 손실이 반복되면 그 계정을 아예 보지 않게 된다. 결과적으로 기록이 멈추고 예산 전체가 무너지는 경로다. 금액은 작아도 된다. 배정된 지출이라는 사실이 중요하다. 배정된 지출은 죄책감을 만들지 않고, 죄책감이 없으면 예산을 계속 보게 된다.
이 예산을 폰에서 굴리기
Envelope Budget은 이 봉투들을 주머니에 넣어준다. 금액을 전부 배정하고, 쓸 때마다 기록하고, 실제로 얼마 남았는지 본다.
Envelope Budget 받기아이폰 · 직접 입력, 계좌 연동 없음 · 7일 무료 체험